• 당기 : 2013년 12월 31일

• 전기 : 22012년 12월 31일

인천서구시설관리공단(단위 : 원)

2013년 재무상태표

과목	당기 ( 제 14기 )		전기 ( 제 13기 )
	금액		금액
자산
Ⅰ. 유동자산		659,511,101		687,056,361
(1) 당좌자산		659,511,101		687,056,361
1. 현금및 현금성자산	304,163,822		330,595,731
2. 단기금융상품	285,000,000		285,000,000
3. 미수금	65,969,800
4. 선급비용	4,377,479		71,460,630
Ⅱ. 비유동자산
(1) 유형자산
1. 차량운반구	45,230,220		45,230,220
감가상각누계액	(45,230,220)		(45,230,220)
2. 공기구비품	276,381,910		276,381,910
감가상각누계액	(276,391,910)		(276,837,910)
(2) 무형자산
1. 구청수탁자산	4,025,227,990		2,975,103,380
감가상각누계액	(2,009,608,590)		(1,312,168,750)
구청수탁자산취득보조금	(2,015,619,400)		(1,662,934,630)
2. 수탁자산	2,426,347,100		2,426,347,100
감가상각누계액	(2,029,881,310)		(1,813,496,610)
수탁자산취득보조금	(396,465,790)		(612,850,490)
자산총계		659,511,101		687,056,361
부채
Ⅰ. 유동부채		359,511,101		387,056,361
1. 미지급금	104,056,430		89,232,270
2. 예수금	119,866,312		141,639,385
3. 미지급비용	118,914,019		138,374,946
4. 위탁보증금	16,674,340		17,809,760
Ⅱ. 비유동부채
1. 퇴직급여충당부채	1,722,596,147		1,437,753,671
퇴직연금운용자산	(1,722,596,147)		(1,437,753,671)
부채총계		359,511,101		387,056,361
Ⅰ. 자본금		300,000,000		300,000,000
1. 자본금		300,000,000		300,000,000
Ⅱ. 이익잉여금		-		-
1. 미처분이익잉여금
자본총계		300,000,000		300,000,000
부채와 자본총계		659,511,101		687,056,361

• 당기 : 2013년 1월 1일~ 2013년 12월 31일

• 전기 : 2012년 1월 1일~ 2012년 12월 31일

인천서구시설관리공단(단위 : 원)

2013년 손익계산서

과목	당기 ( 제 14기 )		전기 ( 제 13기 )
	금액		금액
Ⅰ. 영업수익		15,937,375,811		14,557,513,277
1. 대행사업수입	16,041,432,241		14,646,745,547
(정산반환금)	(104,056,430)		(89,232,270)
Ⅱ. 영업비용		15,937,375,811		14,557,513,277
1. 보수	3,092,153,830		2,915,052,080
2. 무기계약전환자보수	3,721,320,620		3,622,406,920
3. 기간제근로자보수	412,933,900		342,887,930
4. 퇴직급여	608,549,103		580,772,410
5. 복리후생비	1,433,216,617		1,311,376,020
6. 사무관리비	1,536,088,280		1,222,282,600
7. 공공운영비	1,868,041,271		1,708,893,473
8. 여비	122,151,400		110,174,860
9. 업무추진비	20,022,560		19,944,890
10. 일반재료비	224,810,770		179,194,080
11. 교육훈련비	58,734,190		56,796,340
12. 수선유지교체비	551,856,100		839,282,920
13. 행사홍보비	465,222,430		443,524,960
14. 광고선전비	5,918,000		6,820,000
15. 정원가산업무비	19,970,330		19,327,280
16. 부서업무비	40,873,590		40,481,237
17. 보험료	5,970,520		59,975,217
18. 성과급	646,751,900		589,070,070
19. 감가상각비	-		3,544,800
20. 위탁관리비	56,796,340		32,952,520
21. 일반보상금	776,250,200		732,884,490
22. 포상금	6,770,000		7,295,000
Ⅲ. 영업이익		-		-
Ⅳ. 영업외수익		-		-
1. 이자수익	152,206,322		172,901,418
(정산반환금)	(152,206,322)		(172,901,418)
Ⅴ. 영업외비용		-		-
Ⅵ. 법인세차감전순이익		-		-
Ⅶ. 법인세등		-		-
Ⅸ. 법인세등		-		-
Ⅹ. 당기순이익(손실)		-		-

• 제 14 기 : 2013년 1월 1일~ 2013년 12월 31일

• 제 13 기 : 2012년 1월 1일~ 2012년 12월 31일

인천서구시설관리공단(단위 : 원)

2013년 자본변동표

과목	자본금	이익잉여금	총계
2012.01.01 (전기초)	300,000,000	-	300,000,000
당기순이익	-	-	-
2012.12.31 (전기말)	300,000,000	-	300,000,000
2013.01.01 (당기초)	300,000,000	-	300,000,000
당기순이익	-	-	-
2013.12.31 (당기말)	300,000,000	-	300,000,000

• 제 14 기 : 2013년 1월 1일~ 2013년 12월 31일

• 제 13 기 : 2012년 1월 1일~ 2012년 12월 31일

인천서구시설관리공단(단위 : 원)

2013년 현금흐름표

과목	당기 ( 제 14기 )		전기 ( 제 13기 )
	금액		금액
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		(25,296,489)		(113,645,234)
1. 당기순이익(손실)	-		-
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	425,815,856		389,204,989
감가상각비	-		3,544,800
퇴직급여	425,815,856		385,660,189
3. 현금유입이 없는 수익등의 차감	-		-
4. 영업활동 인한 자산.부채의 변동	(451,112,345)		(502,850,223)
미수금의 감소(증가)	(65,969,800)		343,630
선급비용의 감소(증가)	67,083,151		(61,024,923)
퇴직보험예치금의 감소(증가)	(284,842,476)		(317,421,213)
예수금의 증가(감소)	(21,773,073)		22,471,180
미지급금의 증가(감소)	14,824,160		(76,536,940)
미지급비용의 증가(감소)	(19,460,927)		(2,442,981)
퇴직금의 지급	(140,973,380)		(68,238,976)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(1,135,420)		4,273,960
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	-		4,273,960
위탁보증금의증가	-		4,273,960
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,135,420)		-
위탁보증금의감소	1,135,420		-
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		-		-
Ⅳ. 현금의 증가(감소 Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		(26,431,909)		(109,371,274)
Ⅴ. 기초의 현금		330,595,731		439,967,005
Ⅵ. 기말의 현금		304,163,822		330,595,731

• 2013년 12월 31일 현재

인천광역시 서구시설관리공단(이하 “ 공단” 이라 한다.)은 지방공기업법 및 서구시설관리공단설치조례에 의거 인천 서구청장이 지정하는 공공시설물을 효율적으로 관리운영 함으로써 구민의 편익도모와 복리증진에 이바지함을 목적으로 설립 되었으며 공단의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 주사무소 : 인천광역시 서구 서달로 190 (가정동)

(2) 설립일자 : 2000년 11월 28일

(3) 자본금 : 3억원

(4) 출자자 : 인천광역시 서구청

(5) 연혁

2000. 8. 16 : 서구시설관리공단 설치조례공포 (조례제601호)
2001. 1. 1 : 위탁대행사업 개시 (1부3팀)
2003. 3. 3 : 종량제봉투, 스티커 판매사업 (1부4팀)
2003. 3. 8 : 가정청소년문화의집 운영
2003. 3. 12 : 서곶근린공원 매점 운영
2005. 1. 1 : 공원 및 시설녹지 관리 운영
2005. 1. 1 : 검단복지회관 운영
2005. 1. 1 : 서구청사 관리 운영
2005. 1. 1 : 노인복지회관 운영
2006. 3. 10 : 청소년수련관 운영
2007. 10. 1 : 이동도서관 운영
2007. 10. 8 : 실내 게이트볼장 운영
2007. 12. 15 : 노인문화센터 운영
2008. 1. 1 : 석남어린이도서관 운영
2008. 1. 1 : 서구보건소 청사관리 운영
2009. 1. 1 : 연희청소년문화의집 운영
2009. 1. 6 : 국민체육센터 운영
2009. 1. 7 : 검단청소년문화의집 운영
2009. 4. 20 : 공영(강남시장)주차장 추가 운영
2010. 5. 12 : 심곡어린이도서관 운영
2012. 2. 9 : 신석도서관 운영

(6) 주요 사업 부문

2013년 재무제표에 대한 주석_1.공단개요_주요사업

문화부문	청소년부문	시설관리부문	체육부문	실버부문
서구문화회관	청소년수련관	구청사관리	국민체육센터	노인복지관
검단복지회관	청소년상담복지센터	보건소청사관리	사계절썰매장	노인문화센터
석남어린이도서관	가정청소년문화의집	공원관리	게이트볼장
검단어린이도서관	검단청소년문화의집	종량제봉투
이동도서관	연희청소년문화의집	공영주차장
심곡어린이도서관
신석도서관

(7) 임직원수 : 총 300명 (임원 3, 일반직 98, 무기계약직 199)

(8) 조직기구 : 이사장, 상임이사, 2본부 9팀 1관 1센터(경영전략팀, 청소년수련관팀, 국민체육센터, 검단복지회관팀, 주차환경팀, 문화회관팀, 시설운영팀, 공원관리팀, 도서관팀, 노인복지관, 노인문화센터)

(9) "구" 세외수입 징수현황
공단은 공단이 관리하는 사업에 대한 구청세외수입금을 징수대행하고 있으며, 당년도와 전년도에 징수하여 납입한 세외수입금 현황은 다음과 같습니다.

2013년 재무제표에 대한 주석_1.공단개요_'구'세외수입 징수현황

시설별	당기	전기	증감액	증감율
합계	10,741,765	10,156,644	585,121	5.76%
경영전략팀	152,206	172,901	(20,695)	△11.97%
청소년수련관	998,037	994,971	3,066	0.31%
가정청소년문화의집	37,879	38,493	(614)	△1.60%
검단청소년문화의집	64,373	61,634	2,739	4.44%
연희청소년문화의집	22,802	19,432	3,370	17.34%
국민체육센터	1,460,567	1,291,019	169,548	13.13%
검단복지회관	1,303,253	1,243,883	59,370	4.77%
쓰레기종량봉투	4,872,149	4,586,925	285,224	6.22%
공영주차장	827,214	833,268	(6,054)	△0.73%
문화 회관	313,979	274,796	39,183	14.26%
사계절썰매장	539,006	498,428	40,578	8.14%
공원관리	60,548	61,337	(789)	△1.29%
실내게이트볼장	9,174	9,084	90	0.99%
석남도서관	30,095	33,063	(2,968)	△8.98%
검단도서관	18,927	17,835	1,092	6.12%
심곡도서관	16,462	13,478	2,984	22.14%
신석도서관	15,094	6,097	8,997	147.56%

가. 재무제표의 작성기준
공단의 재무제표는 지방공기업 회계기준, 2012년도 행정안전부 지방공기업 결산지침, 공단회계규정 등과 기업회계기준에 따라 작성되었으며 주요회계처리 방법은 다음과 같습니다.

나. 수익의 인식기준
공단은 인천광역시 서구에서 위탁한 대행사업의 세외수입 징수대행과 그 사업의 관리운영을 대행하고 있으며, “구”세외수입금은 조례 등의 규정에 따라 징수하여 “구”에 납입되므로 공단의 사업수익이 아니고, 공단의 사업수익은 “구”로부터 교부받은 대행사업비를 수익으로 인식하고 있습니다.

다. 대행사업비의 정산
“구”로부터 교부받은 대행사업비는 사업수행에 필요한 비용으로 지출하고 연도말에 잔액이 발생하는 경우 대행사업비 집행잔액과 교부자금 운용시 발생한 수입이자를 “구”에 반환하게 되는바, 이를 “정산반환금”으로 표시하고 있다. 당년도 정산반환금은 연도말에 반환되지 못하여 미지급금에 계상하고 있습니다.

라. 유형고정자산 평가 및 감가상각방법
유형고정자산중 자본금으로 취득한 고정자산은 유형고정자산에, 자본예산의 교부에 따른 자본적지출로 취득한 고정자산은 수탁자산에 계상하며 취득원가로 계상하고 있습니다. 감가상각방법은 법인세법상 내용년수에 따라 정액법으로 상각하고 대차대조표에 간접법으로 표시하고 있습니다.
자본금으로 취득한 고정자산에 대한 감가상각비는 영업비용으로 계상하며, 자본예산의 교부에 따라 수탁자산취득보조금으로 취득한 수탁자산에 대한 감가상각비는 영업비용에 계상하지 아니하고 감가상각누계액을 수탁자산으로 차감 표시하고, 수탁자산취득보조금을 직접 상계처리하고 있습니다.

마. 퇴직급여충당부채
공단은 2008년 11월 25일부터 퇴직연금을 시행하였으며 임직원의 선택에 따라 확정급여형(DB) 퇴직연금과 확정기여형(DC) 퇴직연금에 가입할 수 있도록 하고 있습니다. 확정급여형(DB) 퇴직연금은 기말현재 가입임직원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야할 퇴직금추계액을 퇴직급여충당부채로 계상하며, 동 금액을 신한금융투자증권과 농협이 각가 50%씩 운용하도록 하도있습니다. 당기말 현재 퇴직급여충당부채는 1,437,754천원이며, 전기말 현재 퇴직급여충당부채는 1,120,333천원입니다.

현금 및 현금등가물과 단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

2013년 재무제표에 대한 주석_3.현금 및 현금등가물과 단기금융상품

계정과목	구 분	당기말금액	전기말금액	비 고
현금및현금등가물	현금시재	11,470,000	7,670,000	전도금
	공공예금	219,748,786	367,965,450
	자본금	453,480	853,480
	감가상각충당예금	1,079,673	931,720
	세외징수대행예수금등	97,843,792	62,546,355	위탁보증금등 기타예수금
	소계	330,595,731	439,967,005
단기금융상품	정기예금	285,000,000	265,000,000
퇴직연금운용자산		1,437,753,671	1,120,332,458
합계		2,053,349,402	1,845,299,463

퇴직급여충당부채는 기말현재 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우의 퇴직금 추계액으로 계상하며 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

2013년 재무제표에 대한 주석_4.퇴직급여충당부채

과목	전기이월	당기증가	당기감소	기말잔액
퇴직급여충당부채	1,120,332,458	385,660,189	68,238,976	1,437,753,671
퇴직연금운용자산	1,120,332,458	385,660,189	68,238,976	1,437,753,671

당기말 현재 정산반환금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

2013년 재무제표에 대한 주석_5.정산반환금

과목	정산반환금	당기반납액	퇴직급여충당부채전입	미지급금
대행사업비	89,232,270	-	-	89,232,270
기타자본잉여금	-	-	-	-
이자수익	220,753,667	172,901,418	47,852,249	-
합계	309,985,937	172,901,418	47,852,249	89,232,270

당 공단은 이익잉여금이 없으므로 이익잉여금처분계산서에 표시할 내용은 없습니다.