• 당기 : 2009년 12월 31일

• 전기 : 2008년 12월 31일

인천서구시설관리공단(단위 : 원)

2009년 대차대조표

과목	당기 ( 제 10기 )		전기 ( 제 9기 )
	금액		금액
자산
Ⅰ. 유동자산		1,011,337,806		1,208,995,621
(1) 당좌자산		1,011,337,806		1,208,995,621
1. 현금과예금		760,871,934		1,094,720,601
2. 정기예금		230,000,000		100,000,000
3. 일반미수금		63,000		808,150
4. 전도금		7,770,000		6,370,000
5. 선급비용		12,632,872		7,096,870
Ⅱ. 비유동자산		58,204,230		121,554,770
(1) 투자자산
(2) 유형자산		38,133,890		80,398,030
1. 임차시설물
감가상각누계율		0		0
2. 차량운반구	45,230,220		45,230,220
감가상각누계율	(42,228,840)	3,001,380	(36,456,980)	8,773,240
3. 공기구비품	276,381,910		276,381,910
감가상각누계율	(241,249,400)	35,132,510	(204,757,120)	71,624,790
4. 구청수탁자산	883,627,910		326,534,800
감가상각누계율	(169,371,690)		(29,278,310)
구청수탁자산취득보조금	(714,256,220)	0	(297,256,490)
5. 수탁자산	1,627,152,390			1,429,006,510
감가상각누계율	(835,068,600)		(528,461,920)
보조금	(792,083,790)		(900,544,590)
(3) 무형자산		20,070,340		41,156,740
1. 창업비
2. 개발비		20,070,340		41,156,740
자산총계		1,069,542,036		1,330,550,391
부채
Ⅰ. 유동부채		769,542,036		1,030,516,213
1. 미지급금		466,584,733		464,845,131
2. 예수금		107,171,561		69,229,553
3. 미지급비용		183,909,132		485,453,069
4. 위탁보증금		11,876,610		10,988,460
5. 선수수익		8		34,178
Ⅱ. 비유동부채		0		0
1. 퇴직연금운용자산	704,333,445		550,269,838
퇴직보험예치금	(704,333,445)		(550,269,838)
부채총계		769,542,036		1,030,516,213
Ⅰ. 자본금		300,000,000		300,000,000
1. 자본금		300,000,000		300,000,000
Ⅱ. 이익잉여금		0		0
1. 차기이월이익잉여금
자본총계		300,000,000		300,000,000
부채와 자본총계		1,069,542,036		1,330,516,213

• 당기 : 2009년 1월 1일~ 2009년 12월 31일

• 전기 : 2008년 1월 1일~ 2008년 12월 31일

인천서구시설관리공단(단위 : 원)

2009년 손익계산서

과목	당기 ( 제 10기 )		전기 ( 제 9기 )
	금액		금액
Ⅰ. 영업수익		11,757,042,276		9,866,200,549
1. 대행사업수입	12,216,755,118		10,326,583,480
(정산반환금)	(459,712,842)		(460,382,931)
Ⅱ. 영업비용		11,757,042,276		9,866,200,549
1. 급여	1,323,128,010		1,133,606,750
2. 제수당	766,920,570		737,118,550
3. 기타직보수	3,078,042,510		2,769,831,760
4. 퇴직급여	454,244,780		440,991,200
5. 복리후생비	1,154,550,650		1,032,339,310
6. 여비교통비	108,712,710		89,231,620
7. 통신비	96,342,122		71,730,370
8. 수도광열비	1,339,334,200		992,186,860
9. 공공요금및제세	11,346,290		10,995,040
10. 일반수용비	474,347,822		366,923,500
11. 피복비	29,567,450		17,149,160
12. 도서인쇄비	99,162,500		72,157,240
13. 지급임차료	254,090,000		257,843,000
14. 수선유지비	375,227,790		177,273,980
15. 차량유지비	31,735,860		27,075,740
16. 보험료	51,063,178		44,177,320
17. 지급수수료	137,011,450		115,649,400
18. 업무추진비	17,897,950		16,185,020
19. 교육훈련비	17,819,820		16,500,900
20. 재료비기타	255,778,290		210,133,610
21. 행사등잡비	299,031,564		381,127,650
22. 감가상각비	42,264,140		47,277,360
23. 무형자산상각비	21,086,400		21,305,400
24. 기간제근로자보수	187,366,890
25. 위탁관리비	29,405,780		25,553,929
26. 보상비	520,437,400		316,422,160
27. 포상금	104,643,330		88,881,310
28. 기관성과급	450,221,500		356,345,150
29. 광고선전비
30. 공탁금등	26,261,320		30,187,260
Ⅲ. 영업이익		0		0
Ⅳ. 영업외수익		0		0
1. 이자수익	301,355,753		155,215,117
(정산반환금)	(301,355,753)		(155,215,117)
Ⅴ. 경상이익(손실)		0		0
Ⅵ. 특별이익(손실)		0		0
Ⅶ. 법인세차감전순이익(손실)		0		0
Ⅸ. 법인세등		0		0
Ⅹ. 당기순이익(손실)		0		0

• 2009년 1월 1일 ~ 2009년 12월 31일
  처분예정일 : 2010년 3월 일

• 2008년 1월 1일 ~ 2008년 12월 31일
  처분예정일 : 2009년 3월 일

인천서구시설관리공단(단위 : 원)

2009년 이익잉여금처분계산서

과목	당기 ( 제 10기 )		전기 ( 제 9기 )
	금액		금액
Ⅰ. 처분전이익잉여금(결손금)		0		0
1. 전기이월이익잉여금
2. 전기손익수정이익
3. 전기손익수정손실
4. 수정후전이월이익잉여금
5. 당기순이익
Ⅱ. 이익잉여금처분액		0		0
Ⅲ. 차기이월이익잉여금		0		0
(결 손 금)

• 당기 : 2009년 1월 1일 ~ 2009년 12월 31일

• 전기 : 2008년 1월 1일 ~ 2008년 12월 31일

인천서구시설관리공단(단위 : 원)

2009년 현금흐름표

과목	당기 ( 제 10기 )		전기 ( 제 9기 )
	금액		금액
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		(49,273,210)		59,123,774
1. 당기순이익(손실)	-		-
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	517,595,320		509,573,960
감가상각비	42,264,140		47,277,360
퇴직급여	454,244,780		440,991,200
무형자산 상각비	21,086,400		21,305,400
3. 현금유입이 없는 수익등의 차감	-		-
4. 영업활동으로 자산.부채의 변동	(566,868,530)		(450,450,186)
미수금의 감소(증가)	745,150		(511,374)
선급비용의 감소(증가)	(5,536,002)		(7,096,870)
예수금의 증가(감소)	37,942,008		9,885,708
미지급금의 증가(감소)	1,739,602		262,644,689
미지급비용의 증가(감소)	(301,543,937)		426,586,899
선수수익의 증가(감소)	(34,178)		34,178
퇴직금의 지급	(300,181,173)		(1,141,993,416)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(153,175,457)		704,023,176
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	888,150		704,023,176
보험금의 증가	888,150		3,020,960
퇴직보험예치금의 감소	-		701,002,216
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(154,063,607)		-
퇴직보험예치금의 증가	154,063,607		-
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		-		-
Ⅳ. 현금의 증가(감소 Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		(202,448,667)		763,146,950
Ⅴ. 기초의 현금		1,201,090,601		437,943,651
Ⅵ. 기말의 현금		998,641,934		1,201,090,601

• 2009년 12월 31일 현재

인천광역시서구시설관리공단은 2000년 11월 28일 설립되었으며, 공단사업의 개요는 다음과 같습니다.

(가) 설립목적 : 지방공기업법 및 서구시설관리공단설치조례에 의거 공단은 인천 서구청장이 지정하는 공공시설물을 효율적으로 관리운영 함으로써 구민의 편익도모와 복리증진에 이바지함을 목적으로 설립 되었습니다

(나) 연혁

2000.08.16 인천광역시서구시설관리공단 설치조례 공포
2000.11.10 인천광역시서구시설관리공단 정관 및 공단설립인가
2000.11.28 인천광역시서구시설관리공단 법인설립등기
2001.01.01 시설관리공단 업무개시
2003.01.01 경서동 녹청자도요지 사료관 수탁운영
2003.03.03 쓰레기 종량제봉투 판매사업 수탁운영
2003.03.08 가정동 청소년문화의집 수탁운영
2005.01.01 검단복지회관, 공원관리, 청사관리사업 수탁운영
2005.11.28 청소년수련관 수탁운영
2007.09.03 실내게이트볼장 수탁운영
2007.10.01 이동도서관 수탁운영
2007.12.17 석남도서관 수탁
2007.12.21 보건소 청사 수탁
2008. 6.13 공원 및 시설녹지 추가 수탁(석남,가좌,검암)
2008.11.17 국민체육센터 및 검단청소년문화의집 수탁
2008.11.19 연희청소년문화의집 수탁

(다) 자본금 : 3억원(인천광역시 서구 전액출자)

(라) 주요 사업 부문

2009년 재무제표에 대한 주석_1.공단개요_주요사업

문화부문	청소년부문	시설관리부문	체육부문	실버부문
서구문화회관	청소년수련관	구청사관리	국민체육센터	노인복지관
검단복지회관	가정청소년문화의집	보건소청사관리	사계절썰매장	노인문화센터
석남어린이도서관	검단청소년문화의집	공원관리	게이트볼장
검단어린이도서관	연희청소년문화의집	종량제봉투
이동도서관		공영주차장
심곡어린이도서관
신석도서관

(마) 임직원수 : 총 283 명(임원2, 일반57, 기술27, 비정규 197)

이사장, 상임이사, 1본부9팀(경영전략팀, 청소년수련관팀, 국민체육센터팀, 검단복지회관팀, 주차환경팀,문화회관팀, 시설운영팀, 공원관리팀, 도서관팀)

(사) "구" 세외수입 징수현황
공단은 공단이 관리하는 사업에 대한 구청세외수입금을 징수대행하고 있으며, 당년도와 전년도에 징수하여 납입한 세외수입금 현황은 다음과 같습니다.

2009년 재무제표에 대한 주석_1.공단개요_'구'세외수입 징수현황

시설별	당기	전기	증감액	증감율
합계	8,791,476	7,728,946	1,062,530	13.75%
경영전략팀	301,356	155,215	146,141	94.15%
청소년수련관	895,879	917,958	△22,079	△2.41%
가정청소년문화의집	27,848	30,648	△2,800	△9.14%
연희청소년문화의집	15,203	-	-	-
검단청소년문화의집	41,205	-	-	-
국민체육센터	1,045,415	-	-	-
검단복지회관	1,080,912	1,140,206	△59,294	△5.20%
쓰레기종량봉투	3,698,535	3,833,222	△134,687	△3.51%
공영주차장	873,246	835,044	38,202	4.58%
문화 회관	284,486	283,982	504	0.18%
녹청자사료관	41,046	34,426	6,620	19.23%
사계절썰매장	416,640	462,890	△46,250	△9.99%
공원관리	26,391	19.954	6,437	32.26%
석남도서관	31,890	12,066	19,824	164.30%
검단도서관	11,424	3,335	8,089	242,55%

가. 재무제표의 작성기준
공단의 재무제표는 지방공기업 회계기준, 2009년도 행정안전부 지방공기업 결산지침,공단회계규정등과 기업회계기준에 따라 작성되었으며 주요회계처리 방법은 다음과 같습니다.

나. 수익의 인식기준
공단은 인천광역시 서구에서 위탁한 대행사업의 세외수입 징수대행과 그 사업의 관리운영을 대행하고 있으며, “구”세외수입금은 조례등의 규정에 따라 징수하여 “구”에 납입되므로 공단의 사업수익이 아니고, 공단의 사업수익은 “구”로부터 교부받은 대행사업비를 수익으로 인식하고 있습니다.

다. 대행사업비의 정산
“구”로부터 교부받은 대행사업비는 사업수행에 필요한 비용으로 지출하고 연도말에 잔액이 발생하는 경우 대행사업비 집행잔액과 교부자금 운용시 발생한 수입이자를 “구”에 반환하게 되는바, 이를 “정산반환금”으로 표시하고 있다. 당년도 정산반환금은 연도말에 반환되지 못하여 미지급급에 계상하고 있습니다.

라. 유형고정자산 평가 및 감가상각방법
유형고정자산중 자본금으로 취득한 고정자산은 유형고정자산에, 자본예산의 교부에 따른 자본적지출로 취득한 고정자산은 수탁자산에 계상하며 취득원가로 계상하고 있습니다. 감가상각방법은 법인세법상 내용년수에 따라 정액법으로 상각하고 대차대조표에 간접법으로 표시하고 있습니다.
자본금으로 취득한 고정자산에 대한 감가상각비는 영업비용으로 계상하며, 자본예산의 교부에 따른 수탁자산취득보조금으로 취득한 수탁자산에 대한 감가상각비는 영업비용에 계상하지 아니하고 감가상각누계액을 수탁자산으로 차감 표시하고, 수탁자산취득보조금을 직접 상계처리하고 있습니다.

마. 퇴직급여충당부채
퇴직연금충당금 기말현재 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야할 퇴직금 추계액을 퇴직급여충당금으로 계상하며, 공단은 2008년 11월 25일자로 퇴직연금을 시행하였으며, 퇴직연금운용자산의 선정은 굿모닝신한증권 및 농협으로 선정하였으며 당기말 현재 추계액은 확정급여형(DB) 704,333천원이며, 전기말 추계액은 550,270천원입니다.
퇴직급여충당금 704,333천원은 굿모닝신한증권(25%), 농협(75%)에 퇴직보험으로 가입되어 있습니다.

현금 및 현금등가물과 단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

2009년 재무제표에 대한 주석_3.현금 및 현금등가물과 단기금융상품

계정과목	구분	당기말금액	전기말금액	비고
현금및현금등가물	현금시재	7,770,000	6,370,000	전도금
	공공예금	708,140,172	988,423,880
	자본금	1,753,480	2,154,763
	감가상각충당예금	2,272,290	69,923,645
	세외징수대행예수금등	48,705,992	27,848,313	위탁보증금등 기타예수금
	정기예금	230,000,000
소계		998,641,934	1,094,720,601
퇴직보험예치금		704,333,445	550,269,838
합계		1,702,975,379	1,644,990,439

퇴직급여충당부채는 기말현재 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우의 퇴직금 추계액으로 계상하며 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다

(단위 :원)

2009년 재무제표에 대한 주석_4.퇴직급여충당부채

과목	전기이월	당기증가	당기감소	기말잔액
퇴직급여충당부채	550,269,838	222,352,179	68,288,572	704,333,445
퇴직연금운용자산	550,269,838	222,352,179	68,288,572	704,333,445

당기말 현재 정산반환금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

2009년 재무제표에 대한 주석_5.정산반환금

과목	정산반환금	당기반납액	퇴직급여충당부채전입	미지급금
대행사업비	466,584,732	-	-	466,584,732
기타자본잉여금	-	-	-	-
이자수익	301,355,753	264,554,114	36,801,639	-
합계	767,940,485	-	-	466,584,732